科创(chuàng)板首(shǒu)批退(tuì)市公司，正(zhèng)式确认(rèn)！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收到证监(jiān)会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将(jiāng)被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先告知书(shū)，两家公司的(de)股票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院消息(xī)显示，其(qí)收到(dào)12名(míng)投资(zī)者(zhě)共同起诉(sù)泽达(dá)易盛(shèng)、林应(yīng)等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及(jí)两名保代、天健会计师事务所、康达律师事务所均(jūn)在(zài)被起诉(sù)名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信(xìn)披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股书(shū)申(shēn)报稿(gǎo)，同年(nián)10月获科创(chuàng)板上市委审议(yì)同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月(yuè)在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构销(xiāo)售(shòu)合同、伪造物流单据(jù)和验(yàn)收单据(jù)入账、安排资(zī)金回(huí)款、提前确(què)认收入等方式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年(nián)分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占(zhàn)当年利(lì)润(rùn)总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露的(de)2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截至招股说明书签(qiān)署(shǔ)日，未按(àn)规定披露(lù)对外(wài)担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续通(tōng)过前述(shù)财务造假方式(shì)虚(xū)增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规(guī)定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存储责(zé)令改正(zhèng)，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆(mù)被采(cǎi)取(qǔ)终身市(shì)场禁入措(cuò)施，罗(luó)铁威被处(chù)10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财务总(zǒng)监终身市场禁入作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面trong>

　　泽达(dá)易盛方面，行(xíng)政处罚决(jué)定书显示，其于2019年6月(yuè)披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的(de)证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编(biān)造(zào)重大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如(rú)实披(pī)露关(guān)联交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市(shì)后，泽(zé)达(dá)易盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙江金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的(de)利润总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值得关(guān)注的是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分(fēn)，证监会对泽(zé)达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并其(qí)他(tā)违(wéi)法事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总经理(lǐ)林(lín)应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理(lǐ)、财务总监(jiān)、董(dǒng)事会秘(mì)书(shū)应(yīng)岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身(shēn)市(shì)场禁入(rù)。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大跌的行情下，两家公司(sī)均有不同(tóng)幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户(hù)数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均持(chí)股(gǔ)市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到停(tíng)牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重(zhòng)大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重大违(wéi)法强制退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可以根(gēn)据规(guī)定申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委(wěi)员会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票上市(shì)事(shì)宜(yí)进(jìn)行审(shěn)议，并根据(jù)上市委员会的审(shěn)核意(yì)见作出是否(fǒu)终止公司股票上市的决(jué)定。

　　根据(jù作风建设包括哪些方面问题，机关作风建设包括哪些方面)相关规定(dìng)，若股票(piào)被(bèi)终止上市，自交(jiāo)易所公告(gào)对股(gǔ)票作出(chū)终止上市的(de)决定之日(rì)后(hòu)5 个(gè)交易日届满的下(xià)一(yī)交易日起，相关公(gōng)司股票复牌(pái)并(bìng)进入退市整理期，并在股票简称前冠以(yǐ)“退市(shì)”标识，退市整理期的交易期(qī)限为(wèi)15 个(gè)交易日。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股票予(yǔ)以摘牌，股票(piào)最(zuì)终(zhōng)终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院官微(wēi)发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请(qǐng)适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。上(shàng)海金融(róng)法院称，其(qí)将依法审(shěn)查，及时公(gōng)布(bù)进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在投(tóu)资者(zhě)提(tí)起(qǐ)的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告除了泽达易盛(shèng)及实(shí)控人(rén)、董(dǒng)监高等(děng)，中介机构东兴证券(quàn)及(jí)两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计(jì)师事务(wù)所、康(kāng)达律师事务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券曾发(fā)布(bù)公告称(chēng)，因(yīn)在执行泽达易盛首次公(gōng)开发行股票并在科创板上市(shì)项目(mù)中(zhōng)，涉嫌(xián)保荐、承(chéng)销及持(chí)续督导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其(qí)公司(sī)立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务(wù)中心公(gōng)告称，关注到上海金融法院(yuàn)收(shōu)到12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，起(qǐ)诉投(tóu)资者同时(shí)申请适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中国证监会立案调查公司，根据《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，公司(sī)构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公(gōng)告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并接受50名以(yǐ)上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授权，申请参(cān)加(jiā)普通(tōng)代表人诉讼并申(shēn)请转换特别代表人(rén)诉讼。